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境外投资申报条件:境外投资所需资料,境外投资企办理注意事项

什么是境外投资、境外投资申报条件:境外投资所需资料,境外投资企办理注意事项
境外投资申报条件:
1、符合“境外投资”定义:境外投资指的是,在中华人民共和国境内依法设立的企业,通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为;
2、主体和成立时间要求:在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案;
3、股东背景、资金来源、投资真实性要求:无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的,很难通过审查;
4、近期被关注的六个境外投资类型:大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资,受到主管部门严格审核。

企业境外投资备案还是核准的简单区别

企业境外投资涉及敏感国家和地区需要核准,具体包括:

1.与我国未建交的国家和地区;

2.发生战争、内乱的国家和地区;

3.根据我国缔结或参加的国际条约、协定等,需要限制企业对其投资的国家和地区;

4.其他敏感国家和地区。

企业境外投资涉及敏感行业需要核准,具体包括:

1. 武器装备的研制生产维修

2. 跨境水资源开发利用

3. 新闻传媒

4. 根据我国法律法规和有关调控政策,需要限制企业境外投资的行业包括以下:

1)房地产

2)酒店

3)影城

4)娱乐业

5)体育俱乐

6)境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台

实行核准管理的项目,投资主体应当通过网络系统向发改委提交项目申请报告,申请报告包括以下内容:

1.投资主体情况;

2.项目情况,包括项目名称、投资目的地、主要内容和规模、中方投资额等;

3.项目对我国国家利益和国家安全的影响分析;

4.投资主体关于项目真实性的声明。

注:投资主体是中央管理企业的,由其集团公司或总公司向发改委提交;投资主体是地方企业的,由其直接向发改委提交。


境外投资备案所需材料清单

以下内容为各类境外投资备案的所需材料:

(一)新设

1. 《境外投资(机构)备案表》(并加盖印章后提交);

2. 《境外投资真实性承诺书》;

3. 营业执照复印件;

4. 相关董事会决议或出资决议;

5. 对外投资设立的企业章程(或合同、协议);

6. 可行性研究报告;

7. 投资资金来源情况说明;

8. 投资环境分析评价;

9. 其他材料(如:企业境外安全生产管理制度和应急预案等)。

注:企业在境外设立分支机构只需提供材料1.2.3.4.

(二)并购

1. 《境外投资备案表》(加盖印章后提交);

2. 《境外投资真实性承诺书》;

3. 《境外并购事项前期报告表》;

4. 营业执照复印件;

5. 对外投资设立的企业章程(或合同、协议);

6. 相关董事会决议或出资决议;

7. 可行性研究报告;

8. 投资资金来源情况说明;

9. 投资环境分析评价;

10. 尽职调查报告

11. 其他材料(如:企业境外安全生产管理制度和应急预案等)。

(三)变更

l 非实质性变更(包括投资主体名称变更、境外企业名称变更、出资币种变更、出资方式变更、投资路径变更)

1. 变更后的《境外投资备案表》(加盖印章后提交);

2. 营业执照复印件或附《工商变更核准单》;

3. 原《企业境外投资证书》;

4. 其他材料(如:《境外中资企业(机构)报到登记表》回执联、境外投资业务情况、近期统计报表截图、视情提供变更后的境外注册文件等)。

——实质性变更(增减资、股权变更、投资主体变更、最终目的地变更)

1. 变更后的《境外投资备案表》(加盖印章后提交);

2. 《境外投资真实性承诺书》;

3. 营业执照复印件;

4. 相关董事会决议或出资决议;

5. 原《企业境外投资证书》;

6. 变更后的企业章程(或合同、协议);

7. 其他材料(如:《境外中资企业(机构)报到登记表》回执联、境外投资业务情况、近期统计报表截图等)。

增资扩大项目规模或开展新项目、最终目的地变更的,还需提供:

8. 可行性研究报告;

9. 投资资金来源情况说明;

10. 投资环境分析评价。

(四)境外再投资

原经备案的境外企业利用其经营利润或境外自筹资金(如向境外银行贷款等)开展境外再投资,在完成境外法律手续后,须向原备案机关提交《境外中资企业再投资报告表》(加盖印章)。

(五)终止备案

终止是指原经备案的境外企业不再存续或企业不再拥有原经备案的境外企业的股权等任何权益。企业终止已备案的境外投资,应当在依投资目的地法律办理注销等手续后,向原备案机关报告。

1.《企业境外投资(机构)终止报告表》(加盖印章);

2.境外注销法律文件或股权转让协议;

3.原《企业境外投资证书》。

(六)证书失效

自领取《证书》之日起2年内,企业未在境外开展投资的,《企业境外投资证书》自动失效。如需再开展境外投资,应当先办理注销后,重新办理备案。

1. 《企业境外投资终止报告表》(加盖印章);

2. 原《企业境外投资证书》。

3. 情况说明

(七)证书遗失补办

如《企业境外投资证书》遗失,企业应在全国性报纸上刊登遗失声明。

1. 刊登的遗失声明的报纸;

2. 境外投资企业经营情况说明;

3. 无违法违规行为承诺书。

以上内容就是各类境外投资备案的审批过程中所需材料,如果阁下还有其他问题,不妨与亚新取得联系。欢迎前来洽谈合作。


文章分类: 境外投资ODI登记
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